なぜ起きるのか
意図的な二重譲渡は違法です。ただし、次のような経緯で意図せず起きることがあります。
- 複数社に同時に申し込み、両方で審査が通って両方と契約してしまった
- 請求書の番号や金額が似ていて、別の債権だと思い込んでいた
- 担当者が複数いて、社内で情報が共有されていなかった
- 一括譲渡の契約に、個別に出した債権が含まれていた
4つ目は見落としやすい原因です。「将来発生する債権を包括的に譲渡する」契約を結んでいると、後から出した個別の債権が重複します。契約書の譲渡対象の範囲を確認してください。
気づいたらすぐにやること
- 事実関係を確定するどの債権を、いつ、どの会社に、いくらで譲渡したか。契約書と送金記録を並べます。
- 両社に連絡する隠さないこと。先に自分から申し出るのと、相手が気づくのとでは、扱いがまったく違います。
- 弁護士に相談する連絡の前後どちらでも構いませんが、早いほうが選択肢が残ります。
- 解消の方法を協議する片方の契約を解除して資金を返還する、別の債権に差し替えるなど。
最悪の対応黙っていること。期日に片方しか回収できず、もう一方が回収できないと、その時点で発覚します。その段階では詐欺を疑われる状況になります。
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放置した場合
| 局面 | 起こり得ること |
|---|---|
| 期日に回収できない会社が出る | 契約違反として返還を求められる |
| 意図的と判断される | 詐欺として刑事責任を問われる可能性 |
| 登記の先後で優劣が決まる | 後から登記した側が回収できない |
| 業界内で情報が共有される | 以後、どこも取引に応じなくなる |
最終行は実務的に重い結果です。資金調達の手段そのものを失います。
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再発を防ぐ
- 譲渡した債権を一覧で管理する（請求書番号・金額・売掛先・譲渡先・譲渡日）
- 複数社への同時申込は、契約前の段階までにする
- 担当者を1人に集約するか、承認のルールを決める
- 包括的な譲渡契約を結んでいる場合、対象範囲を把握しておく
- 会計上、譲渡済みの債権は未収入金に振り替えて売掛金から外す
最後の項目が実務的な歯止めになります。帳簿上で売掛金が消えていれば、二重に出すことに気づけます。
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解消した後の資金繰りを立て直す
一度信用を失うと調達が難しくなります。正しい管理から立て直しましょう。
よくある質問
意図せず二重譲渡してしまいました
気づいた時点で両社に連絡し、弁護士に相談してください。隠すと事態が悪化します。
なぜ起きるのですか？
複数社への同時申込、社内の情報共有不足、包括譲渡契約との重複などが原因です。
包括譲渡契約とは？
将来発生する債権をまとめて譲渡する契約です。個別に出した債権と重複することがあります。
黙っていたらどうなりますか？
期日に回収できない会社が出た時点で発覚します。詐欺を疑われる状況になります。
刑事責任を問われますか？
意図的と判断された場合、詐欺として責任を問われる可能性があります。
どちらの会社が優先されますか？
登記の先後などで優劣が決まります。個別の事情によります。
解消する方法はありますか？
片方の契約を解除して返還する、別の債権に差し替えるなど、協議によります。
再発を防ぐには？
譲渡した債権を一覧管理し、会計上も未収入金に振り替えて売掛金から外してください。
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※本記事は一般的な情報提供を目的としたものであり、個別の契約・料率を保証するものではありません。手数料等の目安は一般に公表されている水準を参考にしており、実際の条件は売掛先の信用・債権額・支払いサイト等により変動します。本文中のモデルケース・試算は仕組みを説明するための例であり、特定の企業・取引を示すものではありません。